泽州县财政局
泽州县财政局2019年度部门决算
发布日期:
2020-09-01
发布机构:
县财政局
如果内容不能正常显示，请安装pdf软件
第一部分：泽州县财政局概况
一、泽州县财政局主要职能
（一）贯彻执行国家财政、税收、宏观经济等各项方针政策，参与拟定全县各项宏观经济政策，拟定和执行全县财政、税收的发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。
（二）贯彻执行国家财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的法律、法规、规章及各项方针政策，拟定全县财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的规章制度等。
（三）编制年度全县预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。深化部门预算改革，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。
（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理及预算编制，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。拟定地方彩票管理制度及发行计划，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。负责煤炭可持续发展基金的管理和稽查。
（五）贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行县级财政国库集中收付制度并进行监督管理，指导全县推行财政国库集中收付制度工作。负责审核和编制全县财政总决算和部门决算。负责管理全县预算单位银行账户。制定地方国库现金管理制度，负责组织实施地方国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理，编制县级政府采购预算。
（六）提出地方税收建议和地方税收政策调整建议。
（七）拟定并组织实施全县行政事业单位国有资产及其收益管理的规章制度，建立行政事业单位国有资产配置、整合、调剂、共享、共用机制，负责管理县级行政事业单位国有资产及其收益，审核批复县级行政事业单位国有资产配置、处置、产权界定等事项。
（八） 制定全县国有资本经营预算的制度和办法，负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，收取县级企业国有资本收益，制定并组织实施企业财务制度，管理县属地方金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
（九）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟定全县建设投资的有关政策，拟定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县农业综合开发管理工作，指导和推动全县农村综合改革工作。
（十）会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟定社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。
（十一）贯彻执行国家关于国内债务和政府外债管理的各项方针政策、规章制度和管理办法，负责地方政府内债会计核算工作。负责管理外国政府贷(赠)款和全县利用国际金融组织贷(赠)款工作，参与相关对外谈判工作。
（十二）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为。负责全县会计专业技术资格管理，指导和监督全县注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所和资产评估机构的业务，指导财产评估业务。
（十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。
（十四）制定全县财政科学研究和财政教育规划，组织全县财政人才培训，负责财政信息和财政宣传工作。
（十五）承担县人民政府交办的其他事项。
二、泽州县财政局机构设置情况
泽州县财政局2019年预算单位包括：泽州县财政局机关、泽州县会计管理局、泽州县会计结算中心、泽州县会计培训中心、泽州县国库集中支付中心。
三、泽州县财政局人员基本情况
泽州县财政局行政事业编制共76人，其中：行政编制25个，事业编制51个。年末实有人员76人，其中：行政人员27人，事业人员49人。
第二部分：泽州县财政局2019年度部门决算表（见附件）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表(一）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、部门决算相关信息统计表
第三部分：泽州县财政局2019年度部门决算情况说明
一、决算汇编基本情况
（一）部门机构情况说明
2019年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个。
（二）部门录入户数说明
2019年度，本部门决算汇编户数共1个，比上年增减0个。
二、基础数据核对情况
（一）与财政部门对账情况
1、单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入1437.14万元，财政部门拨款对账单1437.14万元，差额0元。
2、单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0元。
（二）财政专户管理资金核对情况
1、单位本年度缴入财政专户0万元，财政部门财政专户缴款对账单0万元，差额0万元。
2、单位本年度财政专户管理资金收入0万元，财政部门财政专户拨款对账单0万元，差额0万元。
（三）上年结转和结余核对及指标变动情况
1、2019年年初预算1211.89万元，年底决算1437.14万元，差额225.25万元。
2、核减当年金额数：5万元
根据泽财行[2019]10号《关于调整2019年及以前年度相关经费的通知》调整本年预算资金5万元。
3、核减上年结转资金：2.29万元
根据泽财行[2019]10号《关于调整2019年及以前年度相关经费的通知》调整本年预算资金2.29万元。
4、增加经费：147.14万元
根据泽财行[2019] 2号《关于下达2017年度目标责任考核奖励资金的通知》增加人员经费85.84万元；泽财行[2019]6号《关于下达2018年调整机关（乡镇）事业单位工作人员基本工资及离休人员离休费的通知》追加人员经费34.92万元；泽财行[2019]14号《关于下达2019年追加经费的通知》追加人员经费21.38万元。
5、上级专项：88.1万元（全部为市级资金）
根据晋市财政法[2019]20号《晋城市财政局关于下达2019年政法经费管理工作经费的通知》增加政法管理经费9万元；晋市财行[2018]26号下达2019年农村财会人员培训经费29.1万元；晋市财预[2019]7号文件下达我县财政管理绩效综合评价奖励资金50万元，。
6、主要指标变动情况表。
（1）年度收支情况
本年收入1437.14万元，2018年度收入1387.9万元，增长49.24万元，增长3.5%，本年收入全部为一般预算拨款收入，与去年基本持平。
本年支出1301.27万元，2018年度支出1339.76万元，减少38.49万元，减少比例2.9%，本年支出全部为一般预算拨款支出，与去年基本持平。
本年度年末结转和结余273.11万元。2018年末结转117.88万元，同比增长155.23万元，增长比例131.68%。
（2）年末资产负债信息
本年度货币资金17.69万元，2018年货币资金42.11万元，同比减少2.42万元，减少比例56%。
本年度财政应返还额度总计273.11万元，上年度139.53万元，增加133.58万元，增幅为95.73%。
（3）年末机构人员情况
本年度独立编制机构数1个，为行政机构。
本年度独立核算机构数1个，为行政机构。
上年度人员编制数为76个，其中行政27个，事业49个。本年度无变动。
本年度在职人员76人,上年度75人,增加5人,增加原因:2017年我局新调入4人，招考1人，全部是事业人员。
（4）补充资料
本年度培训费支出21.23万元，上年支出41.79万元，减少20.56万元，降幅为49.19%。
本年度会议费支出0.77万元，上年支出1.23万元，减少0.46万元，主要用于支付2017年和2018年决算会议费。
本年度机关运行经费支出65.98万元，上年支出107.05万元，减少41.06万元，降幅为38.36%。
（5）年初预算数
年初预算本年收入1211.89万元，上年度1263.35万元，减少51.46万元，主要原因是2019年劳务费、信息平台运行维护费及培训费预算减少。
年初预算本年支出1211.89万元，上年度1263.35万元，减少51.46万元，主要原因是2019年劳务费、信息平台运行维护费及培训费预算减少。
（6）调整预算数
调整预算数本年收入1437.13万元，上年度1387.9万元，增加49.24万元，增幅为3.55%。
调整预算数本年支出1574.38万元，上年支出1457.64万元，增加支出116.74万元，。增幅为8.04%。
三、决算数据其他需要说明的情况
（一）资产情况说明。
2019新增增加固定资产16.96万元，其中专用设备4.97万元，通用设备11.99万元。计提折旧合计461.52万元。
减少固定资产1.44万元，其中根据资产系统修改资产分类减少1.2万元，无偿调拨固定资产0.24万元。
2019年增加1.2万元，为系统调整，累计摊销合计38.75万元。
（二）关于2019年决算中的三公经费支出的说明
1、公务用车购置情况：本年度单位购置公务用车为0，与2018年一致。
2、公务用车运行费支出情况：本年度单位公务用车运行维护费为0，与2018年一致。
3、公务接待情况：本年度单位公务接待费支出为0，与2018年一致。
4、会议费支出情况：本年度单位会议费支出0.77万元 ，较上年0.46万余。
5、因公出国（出境）费用情况：本年度单位因公出国（出境）费支出为0，与2018年一致。
（三）关于2019年决算中政府基金预算收支情况的说明
2019年泽州县财政局无政府基金预算收入支出。
四、部门决算支出情况及支出目的说明：
（一）基本支出
基本支出827.82万元，占总支出的63.62%：（目的是保障工作人员正常工资福利和机关各项工作的正常运行）
1、人员经费支出761.84万元，占总支出的58.55%：支出目的用于保障人员工资、保险等（其中：工资福利支出749.06万元，对个人和家庭的补助12.78万元）。
2、日常公用经费支出65.98万元，占总支出的5.07%；支出目的用于水、电、暖、电话费、办公费等各项日常办公经费，保障机关正常运行。
3、政府采购支出16.5万元，占总支出的1.27%：全部为货物支出，主要用于购置办公设备和专用设备。
（二）项目支出
项目支出为473.44万元，占总支出的36.38%，全部为一般公共预算财政拨款（目的是保障单位职责内各类项目的实施和监督，服务于人民群众）
项目主要包括：财税办公大楼维护费（支出目的是为了对办公大楼进行维修维护，保障楼内各单位有一个稳定和谐的办公环境）；财政业务工作培训经费（支出目的是对全局干部职工进行业务培训，提高业务水平）；代理财政直接支付业务汇款手续费（支出目的是保障国库集中支付及授权支付顺利进行）；农村会计培训经费（支出目的是加强农村会计的业务水平）；普法经费（支出目的是宣传财政法律法规，提高干部职工及周边人民群众的法律素质）；全县会计大宗资料及国库集中支付用款单印刷费（支出目的是保障国库集中支付及授权支付顺利进行）；信息化平台运行维护费（支出目的是保障国库集中支付及授权支付顺利进行）；政府投资项目评审、绩效评价、PPP工作、国企年度财务决算审计、国有资产处置及财政改革工作经费（支出目的是对全县基建及投资项目进行预算评审、绩效评价，对国有资产进行年度审计，保障各项工程顺利进行，保证国有资产的安全）。
（三）机关运行经费
2019年泽州县财政局机关运行支出65.98万元，全部为行政单位运行经费，主要是下属4个事业单位全部为非独立核算单位，费用全部计入财政局机关。
五、预算绩效管理工作开展情况
泽州县财政局2019年开展绩效自评价项目8个，具体情况如下：
1、财税综合办公大楼维护费50万元，得分95.33分，评价为“优秀”。
2、财政业务工作培训经费20万元，得分97.15分，评价为“优秀”。
3、代理财政直接支付业务汇款手续费8万元，得分70.4分，评价为“合格。
4、农村会计培训经费5万元，得分97.6分，评价为“优秀”。
5、普法经费5万元，得分97.42分，评价为“优秀”。
6、全县会计大宗资料及国库集中支付用款单印刷费20万元，得分96.8分，评价为“优秀”。
7、信息化平台运行维护费108万元，得分97.43分，评价为“优秀”。
8、政府投资项目评审、绩效评价、PPP工作、国企年度财务决算审计、国有资产处置及财政改革工作经费230万元，总得分93.71分，评价为“优秀”。
六、相关名词解释
1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。
3、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”以外的各项收入。
4、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。
6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
7、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。
8、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标 在基本支出之外所发生的支出，包含专项业务费。
9、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动发生的支出。
10、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境） 费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待 （含外宾接待）支出。
11、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
