泽州县2020年财政决算

目 录

第一部分

2020年财政决算草案的报告

第二部分

关于转移支付执行情况说明

第三部分

关于举借债务情况说明

第四部分

预算绩效工作开展情况说明

第五部分

“三公”经费决算执行情况说明

第六部分

扶贫资金执行情况说明

第七部分

2020年决算报表

（表一）泽州县2020年一般公共预算收支决算总表

（表二）泽州县2020年一般公共预算收入决算表

（表三）泽州县2020年一般公共预算支出决算表

（表三-1）泽州县2020年一般公共预算县级支出决算表

（表三-2）泽州县2020年一般公共预算基本支出决算表

（表三-3）泽州县2020年度一般公共预算税收返还和转移支付情况表

（表四）泽州县2020年政府性基金收支执行情况表

（表四-1）泽州县2020年政府性基金预算收入决算表

（表四-2）泽州县2020年政府性基金预算支出决算表

（表四-3）泽州县2020年政府性基金转移支付决算表

（表五）泽州县2020年社会保险基金收支决算表

（表六）泽州县2020年国有资本经营收支决算表

（表七）泽州县2020年“三公”经费情况表

（表八）泽州县2020年政府债务限额情况表

（表九）泽州县2020年政府性债务余额情况表

第八部分 名词解释

第一部分

关于全县2020年财政决算草案的报告

——2021年7月28日在泽州县第七届人大常委会

第三次会议上

县财政局局长　车树文

主任、各位副主任、各位委员：

我县2020年财政决算经过上下级财政间结算和编制，现已完成。现在，我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2020年全县财政决算草案，请予审议。

一、2020年财政决算情况

（一）一般公共预算

1. 预算调整情况

2020年以来，我县努力克服新冠肺炎疫情影响，经济运行逆势回升。同时，随着各项财政支出政策的调整，刚性支出需求及结构发生较大变化，财政支出增加明显。基于上述原因，报请县人大常委会对财政收支预算进行了调整。经县六届人大常委会第四十九次会议审议批准，县级财力调增137503万元，由年初预算356938万元调整为494441万元。

支出预算在年度执行过程中，根据有关规定作了相应变动：一是将上级追加专项按规定顺加到有关科目；二是将办理财政结算事项所增加财力，按规定作相应安排；三是根据预算管理有关规定和预算调整方案，核减当年不需执行的预算指标，对年度预算作出了相应变动。根据变动情况，一般公共预算支出调增137503万元，加上上解支出等事项，一般公共预算支出由年初预算356938万元调整为494441万元。

预算调整后项目支出情况：一般公共服务支出44910万元；国防支出296万元；公共安全支出16010万元；教育支出55692万元；科学技术支出4293万元；文化体育与传媒支出7989万元；社会保障和就业支出55915万元；卫生健康支出35734万元；节能环保支出27821万元；城乡社区支出69710万元；农林水支出70918万元；交通运输支出20725万元；资源勘探信息等支出14878万元；商业服务业等支出790万元；自然资源海洋气象等支出14292万元；住房保障支出8156万元；粮油物资储备支出228万元；灾害防治及应急管理支出3693万元；金融支出115万元；债务付息支出2250万元；其他支出7748万元。

2. 决算情况

收入情况。一般公共预算收入完成265000万元，占调整预算的112.37%，同比增长12.37%，增收29167万元。其中：税收收入134605万元，占调整预算的100.65%，同比下降8.97%，减收13262万元；非税收入130395万元，占调整预算的127.71%，同比增长48.23%，增收42429万元。

支出情况。一般公共预算支出完成485007万元，占调整预算的100.52%，同比增长25.23%，增支97709万元。具体情况：

一般公共服务支出44461万元，占调整预算的99.00%，同比下降2.65%，减支1210万元；

国防支出296万元，占调整预算的100.00%，同比增长6.09%，增支17万元；

公共安全支出15742万元，占调整预算的98.33%，同比增长5.42%，增支810万元；

教育支出60341万元，占调整预算的108.35%，同比增长2.66%，增支1564万元；

科学技术支出7535万元，占调整预算的175.52%，同比增长2.92%，增支214万元；

文化体育与传媒支出8756万元，占调整预算的109.60%，同比增长12.53%，增支975万元；

社会保障和就业支出55973万元，占调整预算的100.10%，同比增长10.56%，增支5346万元；

卫生健康支出35442万元，占调整预算的99.18%，同比增长9.69%，增支3132万元；

节能环保支出27821万元，占调整预算的100.00%，同比增长55.36%，增支9913万元；

城乡社区支出81735万元，占调整预算的117.25%，同比增长390.43%，增支65069万元；

农林水支出69456万元，占调整预算的97.94%，同比增长2.52%，增支1709万元；

交通运输支出20225万元，占调整预算的97.59%，同比增长136.66%，增支11679万元；

资源勘探信息等支出14879万元，占调整预算的100.01%，同比增长154.56%，增支9034万元；

商业服务业等支出789万元，占调整预算的99.87%，同比增长13.85%，增支96万元；

自然资源海洋气象等支出12190万元，占调整预算的85.29%，同比增长34.12%，增支3101万元；

住房保障支出13956万元，占调整预算的171.11%，同比下降10.02%，减支1554万元；

粮油物资储备支出563万元，占调整预算的246.93%，同比增长0.36%，增支2万元；

灾害防治及应急管理支出3705万元，占调整预算的100.32%,同比增长8.81%，增支300万元；

金融支出115万元，占调整预算的100.00%；

其他支出8767万元，占调整预算的113.15%，同比增长262.87%，增支6351万元；

债务付息支出2250万元，占调整预算的100.00%，同比增长30.43%，增支525万元。

需要说明的是：预算执行中，因年末正常进档晋级等人员经费追加、专项经费等项目调整、上级专项转移支付下达等因素，部分科目决算数与调整预算数有一定差异。

3. 平衡情况

一般公共预算收入265000万元，上级补助收入99756万元，上级专项补助65573万元，调入资金30556万元，动用预算稳定调节基金55421万元，债务转贷收入8848万元，收入共计525154万元。

一般公共预算支出485007万元，上解支出5980万元，安排预算稳定调节基金29167万元，债务还本支出5000万元，支出共计525154万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金

经县六届人大常委会第四十九次会议审议批准，政府性基金财力由69641万元调整为203455万元。

1. 收入情况

政府性基金收入161151万元，占调整预算的100.56%，上级补助收入14069万元，债务转贷收入25500万元，收入共计200720万元。

主要收入项目完成情况：国有土地使用权出让收入143966万元；农业土地开发资金收入853万元；国有土地收益基金收入10186万元；城市基础设施配套收入6146万元。

2. 支出情况

政府性基金支出177946万元，占调整预算的87.46%，调出资金22774万元，支出共计200720万元。

主要支出项目完成情况：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出129726万元；城市基础设施配套费安排的支出5803万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出25500万元；地方政府专项债务付息支出2852万元。

（三）社会保险基金

社保基金总收入54674万元，占预算的68.10%，加上上年滚存结余56010万元，收入总计110684万元。社保基金总支出46392万元，占预算的68.80%，收支相抵，滚存结余64292万元。

收入情况。社保基金总收入54674万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金29723万元；城乡居民基本养老保险基金24951万元。

支出情况。社保基金总支出46392万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金29723万元；城乡居民基本养老保险基金16669万元。

（四）国有资本经营预算。国有资本经营收入5168万元，其中：县级收入5082万元；上级补助收入86万元。国有资本经营支出86万元，调入一般公共预算5082万元。

（五）其他情况

1. 非税收入情况

行政事业性收费上缴款本年结余11968万元，剔除历年借款11317万元，净结余651万元。

资源价款上年结余64371万元，入库22791万元，本年结余41580万元，其中：借款35486万元；入股4979万元；应退政策性关闭煤矿价款1115万元。

2. 一般性转移支付收入情况。上级下达我县一般性转移支付收入117320万元。主要情况：均衡性转移支付收入21524万元；革命老区转移支付收入765万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入23742万元；结算补助收入-2896万元；资源枯竭型城市转移支付补助收入2245万元；产粮（油）大县奖励资金收入2008万元；固定数额补助收入13178万元；贫困地区转移支付收入1262万元；公共安全共同财政事权转移支付收入1434万元；教育共同财政事权转移支付收入6445万元；科学技术共同财政事权转移支付收入9万元；卫生健康共同财政事权转移支付收入6285万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入26720万元；节能环保共同财政事权转移支付收入28万元；农林水共同财政事权转移支付收入11783万元；住房保障共同财政事权转移支付收入820万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入727万元；交通运输共同财政事权转移支付收入538万元；其他一般性转移支付收入703万元。

3. 专项转移支付收入情况。上级下达我县专项转移支付收入65573万元。主要情况：一般公共服务1198万元；公共安全230万元；科学技术3538万元；文化旅游体育与传媒1567万元；社会保障和就业792万元；卫生健康1940万元；节能环保22503万元；农林水9294万元；交通运输8546万元；资源勘探信息等6797万元；商业服务业等188万元；自然资源海洋气象等518万元；灾害防治及应急管理32万元；其他收入8430万元。

4. “三公”经费情况。“三公”经费财政资金支出1070万元，占预算的94.27%,同比下降0.09%。其中：公务用车购置及运行维护费1060万元，占预算的110.30%；公务接待费10万元，占预算的13.89%。

5. 地方政府债务情况

2020年末，全县政府性债务余额165179万元。其中：地方政府债券165128万元；存量或有债务余额51万元。当年清理化解债务5101万元，为地方政府债券利息。

根据财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）文件要求，对地方政府债务实行限额管理。年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额）。当年限额内上级下达我县地方政府债券资金32048万元，其中：一般债券3848万元；专项债券28200万元。主要安排用于易地扶贫搬迁、污水处理二级管网、妇幼保健院迁址新建、太行一号国家风景泽州段（大阳古镇旅游公路支线）、北部五乡镇集中供暖、太丰路等项目。

6. 预算稳定调节基金情况。预算稳定调节基金上年余额57739万元，当年动用基金55421万元，年末补充基金29167万元，主要是当年超收财力。

7. 政府投资项目情况。全年安排政府投资项目50余项，共计34826万元。其中：一般公共预算15926万元；政府性基金18900万元。

8. PPP项目情况。2020年末，全县PPP入库项目共计3个。具体情况：枣园学校建设PPP项目和乡村生活污水PPP项目，运行情况良好；“四好农村路”PPP项目因客观因素，正在进行退库准备。

二、主动作为，共克时艰，财政运行稳中有进，圆满完成2020年预算任务

（一）强化收支管理，提高财力保障水平。坚持把组织收入摆在首要位置，努力克服新冠肺炎疫情不利影响，紧扣财政收入目标任务，强化收入预期管理，提高执行效率，加强部门协调联动机制，精准分析研判收入形势，及时摸排掌握税源信息，圆满完成财政收入目标任务。全年一般公共预算收入完成26.50亿元，同比增长12.37%，收入总量和增幅在六县（市、区）中排名第一。全年一般公共预算支出48.50亿元，同比增长25.23%，增支9.77亿元。

（二）助力疫情防控，推动经济平稳运行。始终将疫情防控工作作为一项政治任务来抓，坚决把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，按照“急事急办、特事特办”的原则，建立财政资金快速反应机制，与银行共建紧急拨付通道，加快资金拨付使用，强化资金监管，打通疫情防控工作采购“绿色通道”，严格落实疫情防控采购便利化要求，确保疫情防控资金及时足额拨付到位，全力做好全县疫情防控经费保障工作。全年共拨付疫情防控资金6007.99万元。同时，坚持稳一产、保二产、逆周期调节三产不动摇，积极发挥财政资金“四两拨千斤”作用，从收入端和支出端共同发力，最大程度降低疫情影响。全年共投入逆周期调节资金近千万元，主要用于电子消费券促销活动、景区部分门票补贴、新增入库企业奖励、企业用工专项补贴以及服务业企业贴息和担保等，帮助受疫情影响企业纾困解难，全力支持全县经济复苏。

（三）深化财政改革，提升管理服务效能。一是稳步推进财政电子化支付改革。召开了国库集中支付电子化管理改革启动会，制定出台了《泽州县电子化支付改革方案》，明确各预算单位、各关联单位的工作职责，从基础上筑牢财政资金安全防线，提高财政资金运行效率，进一步提升政府部门行政效能。二是全面实施预算绩效管理。严格按照上级关于全面实施预算绩效管理要求，在充分征求各预算部门和单位意见建议的基础上，下发了《泽州县全面实施预算绩效管理的实施方案》，力争到2022年底在全县基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。同时，组织各预算单位开展2019年度绩效自评价工作，完成了2019年度县本级653个项目的自评价，涉及资金111463万元；按照“谁申请预算，谁编制绩效目标”的原则，完成了2020年县本级683个项目的绩效目标申报工作，涉及资金94253万元，达到绩效目标申报全覆盖。三是圆满完成电子票据管理系统升级改革。按照财政部整体部署，全面推开财政电子票据管理系统升级改革，2020年4月初，全县财政电子票据改革正式启动；5月中旬，全部录入完成全县行政事业单位CA卡信息；5月底，旧票据系统停止使用，正式上线新电子票据系统，所有单位正式启用财政电子票据，圆满完成改革任务。

（四）加强监督管理，推进法治财政建设。一是加强法治财政建设。开展“谁执法谁普法”法律法规宣传教育，组织学习《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规。按照县委“七五”普法总结验收工作要求，对照考核验收指标，逐项逐条整改完善，高质量完成“七五”普法验收工作。二是加强财政扶贫资金监督管理。坚持资金来源清晰、流向清楚的原则，分年度建立“一台账三清单”，做好台账的管理和更新工作，实时反映扶贫资金使用管理情况，不断健全完善扶贫资金监管台账。利用扶贫动态监控平台，每日查看指标分配进度和支付关联进度情况，及时督促解决未导入、未发送、未记账、待分配指标和已支付未关联指标。截至2020年12月底，我县扶贫资金分配进度为100%，扶贫资金支付关联进度为91.28%。三是开展财会监督相关调研活动。配合省财监处和市财政局开展新冠肺炎疫情防控财税政策落实及资金监管情况调研。与县扶贫办、县税务局联合开展脱贫攻坚相关税费政策调研。会同县税务局、人社局等相关单位，选取新冠肺炎疫情防控重点物资、消杀用品生产企业开展减税降费检查评估工作。

（五）加大资金投入，支持打赢三大攻坚战。健全完善地方政府举债融资机制，坚持“开前门”与“堵后门”结合，一手抓加大地方政府专项债券争取力度，一手抓防范化解地方政府债务风险，坚决遏制隐性债务增量，积极化解隐性债务存量。严格在批准限额内争取使用地方政府债券并按债务偿还计划及时偿还债务本息。坚持谁举债、谁负责，严格落实属地管理责任，全县政府性债务风险整体可控。结合脱贫攻坚目标任务，充分发挥财政资金投入在脱贫攻坚中的主体和主导作用，全年共安排各级财政专项扶贫资金9846.28万元，为决战决胜脱贫攻坚提供了资金保障。积极落实打好污染防治攻坚战各项要求，强化财政资金保障，全年投入15162万元用于生态环境建设，全力支持打赢污染防治攻坚战。

（六）坚持为民理财，保障民生领域投入。严格落实政府过“紧日子”的要求，持续优化财政支出结构，不断加大民生领域财政投入，全年民生支出占一般公共预算支出达80%以上。支持农业农村现代化。累计投入6.95亿元，主要用于全县易地扶贫搬迁旧房拆除、宅基地复垦等项目。助推教育优先发展。累计投入6.03亿元，主要用于学前教育发展、普及高中阶段教育、改善职业教育办学条件等项目。完善社保就业体系。累计投入5.6亿元，主要用于城乡居民医疗保险筹资标准补贴、困难群众救助补贴和创建国家级创业型城市等。深化医疗卫生事业改革。累计投入3.54亿元，主要用于县级公立医院改革、改善全县卫生基础设施和新冠肺炎疫情防控等。支持节能环保事业。累计投入2.78亿元，主要用于生态环境建设、大气与水污染防治、农业农村污染防治等。支持交通运输建设。累计投入2.02亿元，主要用于农村四好路、太行一号国家风景道泽州段、川底—南畔路面改造项目等。支持城乡社区建设。累计投入8.17亿元，主要用于支持丹河新城金村起步区和小城镇建设等。

2020年全县财政工作虽然取得了可喜成绩，但仍存在一些问题和不足：一是收入增长后劲不足，财源培植任务艰巨；二是“一煤独大”没有明显转变，彻底摆脱“煤炭依赖”任重道远；三是硬性支出增长较快，“三保”支出等压力持续增大；四是部分资金使用效益不高，绩效管理需进一步加强。对此，在今后工作中，将采取切实有效措施认真加以解决。

三、2021年1-6月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入执行情况

一般公共预算收入完成175891万元，占年初预算的60.56%，同比增长37.77%，增收48222万元。

1. 征收系统完成情况：税收收入完成74091万元，占年初预算的49.39%，同比增长23.82%，增收14255万元；非税收入完成101800万元，占年初预算的72.49%，同比增长50.07%，增收33967万元。

2. 主要税种完成情况：增值税完成28953万元，同比增长17.18%，增收4244万元；企业所得税完成7329万元，同比增长36.30%，增收1952万元；个人所得税完成699万元，同比增长4.95%，增收33万元；资源税完成10922万元，同比增长7.74%，增收785万元。

3. 主要行业完成情况：煤炭行业完成35507万元，同比增长33.54%，增收8918万元；化工行业完成2943万元，同比增长44.83%,增收911万元；钢铁行业完成4341万元，同比增长37.77%，增收1190万元;冶铸行业完成1554万元，同比下降17.73%，减收335万元；建筑行业完成5201万元，同比增长0.60%，增收31万元；批发和零售行业完成6069万元，同比增长67.65%，增收2449万元；运输行业完成1969万元，同比下降39.21%，减收1270万元；金融业完成1534万元，同比增长8.64%，增收122万元；房地产行业完成10177万元，同比增长37.73%，增收2788万元。

（二）一般公共预算支出执行情况

一般公共预算支出242401万元，占年初预算的61.69%，同比增长2.97%，增支6998万元。

主要支出项目完成情况：公共安全支出5612万元，同比下降3.94%，减支230万元；教育支出33638万元，同比增长29.17%，增支7596万元；社会保障和就业支出41690万元，同比增长49.65%，增支13832万元；卫生健康支出18318万元,同比增长23.63%，增支3501万元；农林水支出20994万元，同比下降19.65%，减支5134万元。

（三）政府性基金收支情况。政府性基金收入57108万元，占年初预算的62.32%，同比增长95.64%，增收27917万元。政府性基金支出40901万元，占年初预算的67.35%，同比下降10.34%，减支4719万元。

（四）社会保险基金收支情况

收入情况。社保基金总收入48044万元，占年初预算的93.97%。其中：机关事业单位基本养老保险基金22760万元；城乡居民基本养老保险基金25284万元。

支出情况。社保基金总支出28007万元，占年初预算的54.42%。其中：机关事业单位基本养老保险基金19422万元；城乡居民基本养老保险基金8585万元。

（五）财政收支呈现的特点

1. 财政收入总体向好，顺利实现目标任务。一般公共预算收入突破17亿元大关，超序时进度10.56个百分点，创历史同期新高，顺利完成预定目标任务。

2. 非税收入占比过大，收入结构亟待调整。非税收入占一般公共预算收入的57.88%，比重过高，收入结构畸形，可持续性差，对全县收入稳步增长造成隐患，亟待调整完善。

3. 多数行业形势喜人，入库收入稳步增长。重点行业发展势头良好，煤炭、化工、钢铁、建筑、批发零售、金融、房地产等行业收入均实现增长，增幅分别为33.54%、44.83%、37.77%、0.60%、67.65%、8.64%、37.73%。

（六）下一步工作计划

1. 持续强化组织收入力度。依法依规加强收入征管，防控“跑冒滴漏”，挖掘增收潜力，加大力度清理欠税，切实做到应收尽收。进一步做好非税收入征管，确保国有资本经营收入、国土收益、资源价款等及时入库，确保全年收入任务顺利完成。

2. 严格规范预算支出管理。牢固树立政府过“紧日子”思想，从严控制“三公”经费，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，坚决优先保障“三保支出”，严控财政供养人员，严禁违规津补贴发放，把有限的资金用在经济社会发展的关键领域和重点环节，确保人员工资正常发放、机关单位有效运转、民生事业稳步运行。

3. 积极推进财税体制改革。进一步健全预算管理制度，认真贯彻落实《预算法实施条例》，稳步推动预算管理一体化建设，提升预算信息化管理水平。强化政府采购制度改革，推进政府采购专业化高效化发展。完善直达资金管理机制，优化分配流程，加大监督力度，确保惠企利民。准确把握“三农”工作重心的历史性转移，抓好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。

主任、各位副主任、各位委员，2020年财政收支任务已顺利完成，有效保障了全县经济社会事业发展的资金需求。2021年，我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，进一步深化财政管理体制改革，不断提高财政统筹能力和综合管理水平，确保全年各项工作圆满完成。

第二部分 关于转移支付执行情况的说明

2020年，上级下达我县专项转移支付收入65573万元。主要情况：一般公共服务1198万元；公共安全230万元；科学技术3538万元；文化旅游体育与传媒1567万元；社会保障和就业792万元；卫生健康1940万元；节能环保22503万元；农林水9294万元；交通运输8546万元；资源勘探信息等6797万元；商业服务业等188万元；自然资源海洋气象等518万元；灾害防治及应急管理32万元；其他收入8430万元。

第三部分 关于举借债务情况的说明

2020年末，全县政府性债务余额165179万元。其中：地方政府债券165128万元；存量或有债务余额51万元。当年清理化解债务5101万元，为地方政府债券利息。

根据财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）文件要求，对地方政府债务实行限额管理。年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额）。当年限额内上级下达我县地方政府债券资金32048万元，其中：一般债券3848万元；专项债券28200万元。主要安排用于易地扶贫搬迁、污水处理二级管网、妇幼保健院迁址新建、太行一号国家风景泽州段（大阳古镇旅游公路支线）、北部五乡镇集中供暖、太丰路等项目。

第四部分 预算绩效工作开展情况的说明

根据上级关于全面实施预算绩效管理要求，我们拟定并印发了《泽州县全面实施预算绩效管理的实施方案》（泽发[2020]17号），组织各预算单位开展2019年度绩效自评价工作，完成了2019年度县本级653个项目的自评价，涉及资金111463万元；按照“谁申请预算，谁编制绩效目标”的原则，完成了2020年县本级683个项目的绩效目标申报工作，涉及资金94253万元，达到绩效目标申报全覆盖。完成跟踪监控的项目数为681个，涉及金额93953万元。完成填报扶贫项目22个，涉及金额5493.64万元。为我县构建“全方位、全过程、全覆盖”的绩效管理体系夯实了坚定基础。

第五部分 “三公”经费决算执行情况的说明

2020年，我县继续坚持树立政府带头过“紧日子”思想，严控“三公”经费只减不增，预算单位“三公”经费在上年基础上做到再压缩。工作中，严把支付申请受理、原始票据审核和资金直接支付“三道关口”，从长效机制上加强约束。除涉密信息外，所有财政资金安排的“三公”经费都详细公开。“三公”经费财政资金支出1070万元，占预算的94.27%,同比下降0.09%。其中：公务用车购置及运行维护费1060万元，占预算的110.30%；公务接待费10万元，占预算的13.89%。

第六部分 扶贫资金执行情况的说明

 2020年各级财政专项扶贫投入总量5792.52万元，其中：省级资金1011万元，市级资金1830.79万元，县级资金2950.73万元

2020年县本级财政专项扶贫资金投入2950.73万元，与2019年县本级财政专项扶贫资金投入2682.48万元相比，2020年县级财政专项扶贫资金投入增量268.25万元。

第七部分 2020年决算报表

（表一）泽州县2020年一般公共预算收支决算总表

（表二）泽州县2020年一般公共预算收入决算表

（表三）泽州县2020年一般公共预算支出决算表

（表三-1）泽州县2020年一般公共预算县级支出决算表

（表三-2）泽州县2020年一般公共预算基本支出决算表

（表三-3）泽州县2020年度一般公共预算税收返还和转移支付情况表

（表四）泽州县2020年政府性基金收支执行情况表

（表四-1）2020年泽州县政府性基金预算收入决算表

（表四-2）2020年泽州县政府性基金预算支出决算表

（表四-3）泽州县2020年政府性基金转移支付决算表

（表五）泽州县2020年社会保险基金收支决算表

（表六）泽州县2020年国有资本经营收支决算表

（表七）泽州县2020年“三公”经费情况表

（表八）2020年政府债务限额情况表

（表九）泽州县2020年政府性债务余额情况表

第八部分 名词解释

一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

一般公共预算收入包括各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源(资产)有偿使用收入、转移性收入和其他收入。

一般公共预算支出按照其功能分类，包括一般公共服务、国防、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、资源勘探信息等、商业服务业等、自然资源海洋气象等、住房保障、粮油物资储备、灾害防治及应急管理和其他支出。

一般公共预算支出按照政府预算支出经济性质分类，包括机关工资福利支出、机关商品和服务支出、机关资本性支出、对事业单位经常性补助、对事业单位资本性补助、对企业补助、对企业资本性支出、对个人和家庭补助、对社会保障基金补助等。

一般公共预算支出按照部门预算支出经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出、对企业补助、对社会保障基金补助等。

政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

一般性转移支付是指对自有财政收入（含按财政体制规定上级财政给予的返还与补助收入）不能满足支出需求、或上级政府出台减收增支政策形成财力缺口的地区，按照规范的办法给予的补助，接受补助的地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

专项转移支付是指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。

基本支出是指行政事业单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务发生的支出，包括人员经费和日常公用经费。

项目支出是指行政事业单位为完成特定的工作任务，在基本支出之外发生的支出。

“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出 （含车辆购置税） 及燃料费、 维修费、过路过桥费、 保险费、 安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。